Использование дискриминантного анализа для выявления финансово неустойчивых региональных банков США

Abstract

Банковская деятельность и банковские операции касаются всех хозяйствующих субъектов почти любой страны мира. Риск банкротства также называется риском неплатежеспособности. Банк может потерпеть финансовый крах из-за проблем с денежными потоками, вызванных недостаточными продажами и высокими операционными расходами. Своевременное обнаружение грядущего банкротства позволяет топ-менеджерам банка принимать срочные решения для предотвращения банкротства. В данной работе строится линейная дискриминантная модель для двух групп региональных банков США: действующих банков и банков-банкротов. Проводится анализ финансовой отчетности, рассчитана вероятность ошибки первого рода для двух групп банков и строится результирующая модель на основе функции принадлежности нечеткого множества.

Banking and banking operations concern all economic entities of almost any country in the world. The risk of bankruptcy is also called insolvency risk. The Bank may suffer financial collapse due to cash flow problems caused by insufficient sales and high operating costs. Timely detection of the upcoming bankruptcy allows top managers of the Bank to make urgent decisions to prevent bankruptcy.In this paper, we construct a linear discriminant model for two groups of regional banks in the United States: existing banks and bankrupt banks. Analysis of financial statements, the probability of error of the first kind for two groups of banks is calculated, and the resulting model is built on the basis of the membership function of the fuzzy set.